Трудовое право

Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

Страховые выплаты, включая ОСАГО и КАСКО, выплаченные в РФ и иноорганизациями за пределами России, перечислены среди доходов, которые являются объектами обложения НДФЛ (пп.2 п.1, пп.2 п.3 ст.208 НК).

Страховые выплаты делятся на выплаты по договорам обязательного страхования и выплаты по договорам добровольного страхования имущества.

А определяет особенности исчисления налоговой базы по договорам страхования ст. 213 НК.

Для КАСКО подписывают договор ДОБРОВОЛЬНОГО страхования. Страховая выплата по полису КАСКО подлежит обложению НДФЛ (п. 4 ст. 213 НК).

По такому договору, в том числе страхования гражданской ответственности (ГО) за причинение вреда имуществу третьих лиц и (или) страхования ГО владельцев ТС, при наступлении страхового случая налогооблагаемый доход физлица установливается в следующих случаях (п. 4 ст. 213 НК)

  • Гибели или уничтожения застрахованного имущества, в том числе третьих лиц, как разница между выданной страховой выплатой и рыночной стоимостью застрахованного имущества на дату заключения договора (на дату наступления страхового случая - по договору страхования ГО), увеличенной на заплаченные страховые взносы

В итоге, цена ТС состоит из рыночной цены ТС на дату заключения договора страхования или дату наступления страхового случая - по договору страхования ГО плюс внесенные физлицом взносы - стоимость страховки КАСКО.

  • Повреждения застрахованного имущества владельца или третьих лиц как разница между выданной страховой выплатой и затратами на ремонт ТС, если ремонт не осуществлялся, или ценой ремонта ТС, если ремонт произведен плюс заплаченные страховые взносы

Иными словами, расходы - это затраты на ремонт плюс стоимость страховки КАСКО в случае, если ремонта не было, или стоимость ремонта, если он был, плюс стоимость страховки КАСКО.

Подтвердить расходы на ремонт, который еще не состаялся, требуется с помощью калькуляции, заключения, акта от страховщика или независимого эксперта.

Подтвердить расходы на состоявшийся ремонт ТС могут такие документы как

  • Договор (копия) о выполненных работах
  • Акт приемки выполненных работ
  • Платежные документы

Возмещенные страхователю расходы на расследование обстоятельств страхового случая, определение ущерба, расходы суда и другие в доходе не учитываются.

Страховое возмещение предназначено для компенсации убытков от страхового случая, и случаи превышения страхового возмещения над полученным ущербом возникают нечасто.

Но если таковое произошло, то исчислить и удержать НДФЛ с такого дохода обязана страховая компания, так как она является налоговым агентом.

Детально об этом вы можете прочесть здесь, однако вложенный ответ нормативным не является.

Если же этого не случилось, то обязанность декларирования доходов и уплаты начисленного налога ложится в полном объеме на владельца ТС - получателя страхового возмещения (пп.4 п.1 ст.228, п.1 ст.229 НК РФ).

Напомним, что в связи с недавно введенной обязанностью банков сообщать в соответствующие органы учета и контроля о поступлении денежных средств на банковские, в том числе карточные, счета физлиц, ИФНС в 2015 году начала массовые рассылки писем в адрес физлиц, получивших страховые возмещения в 2014 году за поврежденные ТС, с требованием задекларировать доходы и уплатить НДФЛ в срок до 30 апреля.

Считаем, что такой факт говорит о том, что страховые компании не выполняют роль налогового агента, из чего возникает необходимость декларирования дохода от страхового возмещения лично налогоплательщиками. А потому готовы помочь физлицам грамотно заполнить декларации по форме 3-НДФЛ и избежать налогообложения при наличии у таких физлиц документов, подтверждающих их расходы.

В письме Минфина от 16.02.2017 N 03-04-06/8960 указана ситуация, когда договор, заключенный компанией со страховой организацией, предусматривает комплексное страхование автомобиля с техническим оборудованием (КАСКО), по которому выгодоприобретателем по страхованию автомобиля является ФЛ, а в части страхования оборудования - компания.

При этом страхвзносы (премия), уплачиваемые компанией за ФЛ, кроме страхвзносов (премий) по рискам, связанным с установленным техническим оборудованием, учитываются при определении налоговой базы по НДФЛ. У компании возникают обязанности налогового агента.

Специалисты ААА-Инвест выполнят для Вас услуги заполнения декларации по форме 3-НДФЛ и помогут оптимизировать налогообложение

Спецпредложение на химическую продукцию от ООО ПТК Химкомпонент

Разве вас не учили в детстве, что чужое брать нельзя. Более чем вероятен — штраф все названное — смягчающие обстоятельства Вполне вероятно, если вернуть деньги и штраф, то смягчат, не посадят. Таких воров я бы сожал, без слез, а то как украсть они не думали, что у них дети. . А тут прячутся! Смегчат, колония поселения вас ждет от 1 года и более.

Если бы был беспроцентный кредит, то я мог бы взять в одном банке миллион, и положить его в другой, и отдавать процентами, и я бы стал миллионером Беспроцентных кредитов не бывает.

есть рассрочка без процентов надо оплатить 40% стоимости.но авто каска будет стоить 10% Да нет, конечно. Банкиров послухать, прямо все как один альтруисты, бессеребренники.

Да если взять кредит у друзей, родственников и т.д. Нет конечно, но мы с мужем воспользовались кредитом сбербанка — нам очень понравилось — мы довольные Самые низкие процентные ставки — в сбербанке.

Облагаются ли НДФЛ страховые выплаты по ОСАГО и КАСКО?

Страховые выплаты — включая ОСАГО и КАСКО — поименованы в перечне доходов, учитывающихся при определении налоговой базы. И хотя выгода при получении страховки порой не столь очевидна, игнорировать ее не стоит.

Что касается страхования КАСКО, то здесь заключается договор добровольного имущественного страхования. Возмещенный ущерб по полису КАСКО подлежит обложению НДФЛ на основании пункта 4 статьи 213 НК.

В этом же пункте описаны особенности обложения. Так, в случае гибели (уничтожения) авто доходом будет разница между страховым возмещением и рыночной стоимостью застрахованного автомобиля на дату заключения договора со страховой компанией. Если ремонт произведен, расходы подтвердят следующие документы:

  • договор на выполнение работ (оказание услуг),
  • акт выполненных работ,
  • документы, подтверждающие факт оплаты.

Если ремонт не производился, понадобится заключение страховщика или независимого оценщика, которое подтвердит обоснованность расходов на ремонт.

Не будут считаться доходами страхователя возмещенные страховой компанией:

  • расходы, связанные с расследованием обстоятельств наступления страхового случая,
  • судебные расходы,
  • иные расходы, осуществленные в соответствии с законодательством и условиями договора страхования.

Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

Так, в случае гибели (уничтожения) авто доходом будет разница между страховым возмещением и рыночной стоимостью застрахованного автомобиля на дату заключения договора со страховой компанией.

  1. О перечислении денег на лицевой счет.
  2. О возврате неиспользованной части выкупленной страховки,
  3. О расторжении страхового договора,

Также вам их вернут, если вы расторгаете договор страхования до его окончания.

Нужно ли платить налог с выплаты от страховой компании по полисам КАСКО, ОСАГО?

Если с суммы, перечисленной страховой, действительно необходимо заплатить НДФЛ, то отправка уведомления абсолютно правомерна, так как страховая компания в данном случае является налоговым агентом, но не может удержать.

  • Со штрафа, неустойки (например, за несвоевременную выплату), полученной от страховщика, которая была присуждена автовладельцу по решению суда.
  • С разницы между суммой страховой выплаты и стоимости ремонта в том случае, если отремонтировали дешевле (как об этом будут узнавать налоговые органы неизвестно).
  • С разницы между суммой выплаты при угоне/уничтожении авто и его рыночной стоимости в случае, когда выплата оказалась выше (если такие прецеденты вообще когда-то случались).

Если вы не согласны с суммой подоходного налога, которую страховщик в уведомлении указал к уплате с полученного дохода, необходимо обратиться в первую очередь к их представителю, и если разногласия не будут решены, обращаться в суд.

Уведомление о невозможности удержать НДФЛ по закону страховая компания обязана выслать не позднее одного месяца после окончания года, в котором произошла выплата по страховому случаю.

13% от страховых выплат платить или…?

Наиболее частыми случаями получения страховых выплат после ДТП являются выплаты по ОСАГО и КАСКО. Но не все случаи возмещения ущерба по страховым случаям декларируются как доход.

Итак, вы получили выплату от страховой компании по ОСАГО. С размером выплаты вы можете соглашаться или не соглашаться, но это уже другая тема. В данном случае вы уже получили компенсацию, после чего, бывает так, что страховая компания направляет вам письмо о необходимости подачи налоговой декларации в налоговый орган о доходах являются компенсационными, не относятся к доходам, в связи с чем не подлежат включению в налогооблагаемый доход.

В соответствии с действующим ФЗ от 25.04.02 г. №40-ФЗ

«Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»

договор ОСАГО относится к договорам обязательного страхования. НДФЛ с выплат по договору ОСАГО при наступлении страхового случая потерпевшие платить не должны.

Таким образом, выплаты по ОСАГО не подпадают под налогооблагаемый доход по ставке 13 %. Что делать вам: обратиться в суд или идти в ИФНС по месту жительства.

Но когда он самопроизвольно загорелся, выяснилось, что у страховой… Обоснованность расходов на произведенный ремонт (восстановление) застрахованного имущества подтверждается следующими документами: Поэтому, руководствуясь вышеуказанной нормой, необходимо в свою ИФНС предъявлять при сдаче отчетности по форме 3-НДФЛ копию полиса, указать сумму на его покупку, также предоставить в том числе и договоры, чеки по произведенным ремонтным расходам, если таковые производились. И, если выплата оказалась меньше 640 000 рублей, то оплачивать НДФЛ не придется. Если страховка будет больше — то как раз сумма, большая 640 000 рублей, облагается как НДФЛ по ставке 13%.

В случае если пострадало только «железо» в ДТП, то необходимо из полученной компенсации вычесть затраты на ремонт, подтвержденные документально, прибавив стоимость покупки полиса КАСКО. Здесь как раз излишняя разница облагается НДФЛ по ставке 13 %. Но страховщики обычно присылают письма с указанием НДФЛ с общей выплаты.

Так что обязанность декларировать доход по выплатам КАСКО всё равно остаётся.

Возврат налога за машину и за страховку

  • Вы не выплатили полностью кредит,
  • Вы владеете машиной не более 3 лет.

В этом случае сумма возврата налогового вычета составит не более 250 000 рублей. В остальных ситуациях на возврат денежных выплат потребитель не может рассчитывать.

После продажи машины следует сохранить все документы которые были необходимы для составления договора купли-продажи.

Вся имеющаяся документация понадобится для оформления налогового вычета.

Полный список таких документов выглядит следующим образом: Пакет документов необходимо направить в налоговую организацию по месту вашей регистрации, и написать там заявление. Существуют ряд ситуаций, при которых возможно осуществить возврат части уплаченных на страховку финансовых средств:

  • Страховая компания разорилась или закрывается,
  • Угон или серьезная поломка машины,
  • Смерть автовладельца,
  • Продажа автомобиля.

После продажи транспортного средства необходимо как можно скорее обратиться в страховую компанию.

При себе необходимо иметь следующие документы:

  • Договор ОСАГО,
  • Удостоверение личности. Подлинник и копия,
  • Документ купли-продажи машины, который подтвердит оформление продажи транспортного средства,
  • Квитанция, подтверждающая оплату ОСАГО,
  • Ваш банковский счет.

Если вся документация собрана, следует обратиться в страховую компанию и составить заявление на возврат денег. Образец заявления вам обязаны предоставить в страховой компании.

Однако, если по какой-либо причине пример обращения отсутствует следует придерживаться стандартных правил.

Основные пункты заявления на возврат денег за страховку выглядят следующим образом: 1. Следует указать название страховой компании, ее адрес, 3.

В самом заявлении должны быть прописаны три прошения:

  • О расторжении страхового договора,
  • О возврате неиспользованной части выкупленной страховки,
  • О перечислении денег на лицевой счет.

Налоговый вычет с покупки каско

В налоговую базу не включаются компенсации расходов на оценку, доверенность, юридические услуги, компенсацию морального вреда, штраф в пользу потребителя и неустойка за неисполнение требований потребителя в добровольном порядке.

Не будут считаться доходами страхователя возмещенные страховой компанией:

  • расходы, связанные с расследованием обстоятельств наступления страхового случая,
  • судебные расходы,
  • иные расходы, осуществленные в соответствии с законодательством и условиями договора страхования.
  • 1.2 Налоговый вычет за машину — необходимые документы
  • 2 Возврат денег за страховку ОСАГО
  • 2.1 Возврат денег за страховку автомобиля при продаже
  • 2.2 Какие документы нужны для возврата денег за страховку автомобиля
  • 3 Заявление на возврат денег за страховку при продаже автомобиля

НДФЛ при выплате страхового возмещения по договору каско

Обоснование: В соответствии с п. 1 ст. 235 Гражданского кодекса РФ прекращение права собственности возможно не только при отчуждении собственником своего имущества другим лицам, но и при гибели или уничтожении имущества.

213 НК РФ. Физическое лицо — выгодоприобретатель не обязано в таком случае представлять декларацию по НДФЛ (Письмо УФНС России по г. Москве от 26.11.2009 N 20-14/2/124261).

Нужно ли платить налог со страховой выплаты (ОСАГО и КАСКО)?

Для целей настоящей главы к доходам от источников в Российской Федерации относятся: Часть 4 статьи 213 Налогового кодекса: Обоснованность расходов на произведённый ремонт (восстановление) застрахованного имущества подтверждается следующими документами: 1) договором (копией договора) о выполнении соответствующих работ (об оказании услуг), 2) документами, подтверждающими принятие выполненных работ (оказанных услуг), 3) платежными документами, оформленными в установленном порядке, подтверждающими факт оплаты работ (услуг).

Пример уведомления о необходимости оплаты налогов и подачи декларации выглядит примерно так: Сообщаем, что в 2014 году Вами был получен доход от «Страховая компания» на основании вступивших в силу судебных решений и исполнительных листов. Пунктом l ст. 210 Главы 23

Глава италистические способы производства

В вашем случае это 0. Страховые выплаты налогом не облагаются!

С чего это? Это что Ваши доходы ? 5 лет работаю в налоговой никогда про это не слышала! Люди!Хоть кому-нибудь СК Ариадна выплачивала деньги, несколько моих знакомых они кинули на выплаты по КАСКО!

Ну зачем в незнакомых СК оформлять КАСКО.

Налог с выплаты по КАСКО

Здравствуйте, по существу заданного Вами вопроса можем пояснить следующее.

В соответствии с ч. 1 ст. 213 НК РФ при определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных: 1) по договорам обязательного страхования, 2) по договорам добровольного страхования жизни, 3) по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим выплаты на случай смерти, причинения вреда здоровью и (или) возмещения медицинских расходов застрахованного лица (за исключением оплаты стоимости санаторно-курортных путевок), 4) по договорам добровольного пенсионного страхования, заключенным физическими лицами в свою пользу со страховыми организациями, при наступлении пенсионных оснований в соответствии с законодательством Обоснованность расходов на произведенный ремонт (восстановление) застрахованного имущества подтверждается следующими документами: 1) договором (копией договора) о выполнении соответствующих работ (об оказании услуг), 2) документами, подтверждающими принятие выполненных работ (оказанных услуг), 3) платежными документами, оформленными в установленном порядке, подтверждающими факт оплаты работ (услуг).

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?

Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.

Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2018 году, является вполне логичным и актуальным. Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Получения по доходной с каско

Свою машину вы будете чинить за свой счет.В каких же случаях можно вернуть деньги за ОСАГО? Ответ на этот вопрос будет представлен ниже. Возврат денег за страховку автомобиля при продаже Существуют ряд ситуаций, при которых возможно осуществить возврат части уплаченных на страховку финансовых средств:

  • Страховая компания разорилась или закрывается,
  • Угон или серьезная поломка машины,
  • Смерть автовладельца,
  • Продажа автомобиля.

Первые три случая встречаются очень редко, поэтому мы остановимся на последнем – продаже машины.

Чтобы осуществить возврат денег за страховку при продаже автомобиля, вам следует обратиться в страховую компанию с необходимым пакетом документов, который будет представлен ниже.

Облагаются ли ндфл страховые выплаты по осаго и каско?

Свою машину вы будете чинить за свой счет.В каких же случаях можно вернуть деньги за ОСАГО? Ответ на этот вопрос будет представлен ниже. Возврат денег за страховку автомобиля при продаже Существуют ряд ситуаций, при которых возможно осуществить возврат части уплаченных на страховку финансовых средств:

  • Страховая компания разорилась или закрывается,
  • Угон или серьезная поломка машины,
  • Смерть автовладельца,
  • Продажа автомобиля.

Первые три случая встречаются очень редко, поэтому мы остановимся на последнем – продаже машины. Чтобы осуществить возврат денег за страховку при продаже автомобиля, вам следует обратиться в страховую компанию с необходимым пакетом документов, который будет представлен ниже.

Налог с выплаты по каско

Подводя итоги На основании всего сказанного выше, можно отметить, что в скором будущем налоговый вычет в процессе приобретения машины будет точно таким же делом, как и все иные налоговые вычеты и льготы. Если вопрос, как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, будет решаться повсеместно и на законном уровне, данная процедура будет выгодна всем без исключения – государству и собственникам авто.

Как только подобный закон вступит в силу, будут внесены все необходимые изменения и можно будет вернуть законные 13% от приобретения машины. На этом основании покупателям не захочется занижать в договорах реальные суммы.

Соответственно с возвратом налога от приобретенного авто, увеличиться и возврат НДФЛ в процессе продажи транспортного средства. В этом заключается обоюдная выгода.

Налоговый вычет, декларация 3-ндфл, каско, тотальный авто

В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.

  • Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  • Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.
  • Если после получения транспортного средства в собственность не прошло три года и появилось желание его продать, по закону придется заплатить 13% от суммы продажи. Стоит рассмотреть варианты, при которых будет позволено не платить налог 13%.

Продажа без получения прибыли Это самый оптимальный вариант для экономии средств. Данная возможность открывается при оплате налога, начисленного на разницу стоимости авто на момент его продажи и покупки, причем даже если они совершенно не совпадают.

Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки».

Облагаются ли ндфл страховые выплаты по каско?

Кодекса доходом признаётся экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности её оценки в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая для физических лиц в соответствии с главой 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса. Пунктом 3 ст. 217 Кодекса предусмотрено, что не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц все виды установленных законодательством Российской Федерации компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации), связанных, в частности, с возмещением вреда, причинённого увечьем или иным повреждением здоровья.


Смотрите видео: ОСАГО в России- Как нас обманывают? (October 2020).